在东德时期，一名史塔西特工被派去监视一位疑似反叛的剧作家。他伪装成邻居，日夜监听，却逐渐被剧作家的自由思想和幽默感所感染。从最初的死忠信徒，到开始怀疑体制，最终他在一次秘密演出中公然叛变，帮助剧作家逃往西德。影片以黑色幽默讽刺了极权监视的荒诞，展现了人性觉醒的温暖过程。